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更强报销流程和账务处理大全!

发布时间:2020-01-10 00:00 作者:admin
以前有许多粉絲在后台管理问报销流程和会计账务处理的有关难题,今日网编就和大伙儿共享一下这这些方面的有关擅长知识,小本子记起來!

一、职工费用报销要求有什么?

1、一切一种种类之请购及开支,包括物件机器设备请购、旅差费、车钱、交际费等,务必于恶性事件产生前按照“费用预算及花费之审批管理权限”要求获得责任人的书面形式审批。

2、报帐工作人员务必获得详细真正、合理合法之会计原始凭证(税票之公司名称务必是恰当准确无误),由报帐人齐整地自主黏贴在A4纸尺寸之粘存款单上,类似特性务必粘在一起。“请款单”和“花费及出差旅费报销申请表格”按会计原始凭证之买卖产生時间归类详尽填好,并自主序号便于参考。支付一般选用银行汇票、转帐及汇到职工帐户等方法,经受权工作人员审批并且经过财务部门核查根据,即可支付。

3、报帐以“周”为企业,并附有关凭据,不可几个星期凭据粘于一起,不然财务部门将给予退单解决。本月产生的花费应尽可能在本月报帐,更迟不能超过产生月的下月,如贷款逾期需经经理书面形式准许,不然财务部门将未予报帐。

4、针对报帐时出現填好或测算的不正确,企业采用只减不用的方法,对于不写小记数和总记数,报帐总金额的20%将会被扣减;对于加总不正确,差值一部分的50%将会被扣减。

5、签字的要求:

① 全部职工在一切支出凭单上签名,表达对该支出凭单所述事宜及其额度完全同意,并已尽到诚信申请或用心审批之责。

② 全部签字应另外附注时间,如未附注时间,当造成异议时,未签证时间之职工将担负更不好之結果。

6、 会计核查結果视状况做以下处理:

① 退还报销单(标明退还缘故)。

② 去除一部分不过关、不科学、表明不全之额度后支付(附去除缘故)。

③ 规定报帐工作人员填补表明或补必需报关单证。

④ 拿出纳付(汇)款。

7、每星期汇职工报帐款一次,一月的更后一个周五不汇钱。

8、每星期汇职工报帐款后,差别表会E-mail给各单位负责人及文秘或助手,诸位职工若有疑惑应向各单位文秘或助手查寻。

9、 在报销流程前,全部票据未完备的,务必补足办理手续侧后方可进到报销流程。

二、旅差费的报帐办理手续实际步骤

1、出示合理合法的单据。索要酒店住宿单据时,应规定另一方将单据內容填好详细,填写信息包含:公司名称(名字)、时间、酒店住宿日数、成本价、额度、填票人。

2、申报“工作员公出‘五定’审批单”。內容包含:名字、前去地址及乘座代步工具、公出每日任务、公出時间、领导干部签批。

3、报名参加大会的,规定加附领导干部签批的大会通知书。

4、填好差旅费报销单。填写信息包含:名字、公出时间、公出日数、公出理由、起始地址、起止日期、车船费、住宿费用以及他就可以。

5、递交统计分析单位审批,审批准确无误,再递交会计核查核,经办人员再将审批准确无误的“差旅费报销单”报检企业领导干部签批。

6、企业公出工作人员补贴推行包干制的,务必出示住宿F票、餐饮F票,不然记入本人劳务报酬所得。

7、应附票据规定有经办人员、结转单位、财务部审批签名、责任人签名。

8、递交会计报帐。

三、住宿费用的报帐办理手续实际步骤

1、公出工作人员的住宿费用推行额度凭证报帐的方法,按具体酒店住宿的天数计算报帐。

2、公出工作人员由招待企业或住在亲朋好友家的,一律未予报帐住宿费用。

3、公出工作人员住宿费用报帐规范正常情况下按照规定规范实行,有新闻媒介访谈、见面当地ZF 高官和知名人物或危害企业总体形象的独特业务流程状况,在上J 领导容许的前提条件下,可按实报帐。

4、住宿费用规范一般指每日每个,若此男同二人另外公出,按一个屋子规范报支,总经理左右工作人员公出,可独立酒店住宿。

四、膳食补助金的报帐办理手续实际步骤

1、下午12时前离去当地按24小时补贴;

2、下午12时后离去当地按大半天补贴;

3、下午12时前到达当地按大半天补贴;

4、下午12时后返抵当地按24小时补贴。

五、差旅费的报帐办理手续实际步骤

1、在旅途合乎乘卧(从晚八时至隔日晨七时中间,汽车上留宿6钟头左右或持续搭车時间超出12钟头)而未乘坐硬卧,直快按门票50%,其他列车票价60%给予补贴。订票费、退票费正常情况下未予报帐,如遇独特状况需写书面形式报告,报上J 领导准许后,即可报帐。

2、针对内置车子工作人员,交通出行补助金给予撤销(乘座的士做事须经负责人领导干部愿意)。

3、公出工作人员正常情况下不可乘座的士,但以下状况以外:

1) 公出到达站偏僻,沒有公共交通设施的;

2) 携有巨额或秘密文件须保证安全的;

3) 收、发货品沉重,运送艰难或時间急迫的;

4)随同关键顾客出门的;

5) 实行独特业务流程或晚间做事不便捷的

左右状况须请示单位负责人愿意侧后方可报帐。

4、公出工作人员应按更简单便捷的路线乘座车船,不可饶行。公出期内经领导干部准许顺路回家了探亲访友、做事及弹性工作必须的参观考察、游玩,其饶线多付款的花费均由本人自立,期内按病假考勤管理。如遇独特状况的,如春运期间没法买票的,在请示负责人领导干部愿意侧后方可报帐。

六、通信费的报帐办理手续实际步骤

以外出学习P训 和驻厂工作人员外的公出工作人员,每日补贴10元通信费,独特状况须经负责人领导干部准许。

七、其他花费的报帐办理手续实际步骤

1、在公出全过程因其业务流程工作中必须应用接待费先要征求上J 领导愿意,并且经过分配领导干部审批并签定建议后财务部门即可审批报帐。

2、公出工作人员应保存详细车(船)票時间、班次、住宿F票做为测算花费的根据,针对企业委托购票的,应保存影印件做为审批根据。

3、司机出门按15元/一百公里补贴,驾驶中途的违章罚款一律禁止报帐。

4、两个人左右公出工作人员,在请示负责人领导干部容许后,可就随身高一J 工作人员规范实行。

5、前往集团公司服务处的工作人员,公出中途享有膳食补助金。到达后吃住由服务处担负,不享有膳食及酒店住宿包干,若因申请办理业务流程路程很远,而半途没法回到服务处用餐,可享有膳食补助金,但需拥有服务处责任人的签名确定证实。

6、出门报名参加大会,大会花费中包含吃住时已不享有食住花费,只享有市区差旅费。大会花费中没有吃住时,按上述情况规范给予补贴。

7、出门学习P训 、驻厂工作人员,膳食补贴每日16元,期内不享有市区差旅费、住宿费用包干,中途可享有交通出行、膳食补助金。

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